Модуль 6. Реестр платежей (платёжный календарь)
Научитесь планировать ИСХОДЯЩИЕ платежи: платить раз в неделю в один день и не допускать кассовых разрывов (когда денег к оплате больше, чем есть на счёте).
🎯 Учебные цели
- Понимать, что реестр платежей — это календарь ИСХОДЯЩИХ платежей (кому и когда платит клиника)
- Ввести правило одного платёжного дня в неделю
- Уметь заполнять реестр по колонкам и группировать платежи понедельно
- Связывать реестр с планёркой по финплану и понимать, сколько надо заработать за неделю
📖 Теория: что такое реестр платежей
Реестр платежей (он же платёжный календарь) — это план того, что клиника платит: поставщикам, подрядчикам, за аренду, зарплату, налоги. Это инструмент управления исходящими деньгами, а не учёт того, что вам заплатили пациенты.
Главное правило: платить в один день недели. Запрещены платежи в хаотичном порядке. Выберите платёжный день (рекомендуется пятница) и через ключевых сотрудников объявите поставщикам: «оплаты только по пятницам, вы в реестре, оплату совершим». Это нормальная, проверенная практика.
Тратим только то, что заработали за неделю минус деньги, отложенные в резерв. Заработали за неделю 1 млн, отложили 10% в резерв → тратите 900 000 ₽.
Исключение: зарплату и налоги платим в даты, положенные по закону (вне очереди платёжного дня). Аренду и поставщиков можно сдвинуть на платёжный день — заранее договорившись (постоплата, доп. соглашение).
📖 Как устроен реестр: колонки
Реестр заполняется ежемесячно; к 25–30 числа предыдущего месяца он должен быть готов на 90% и обсуждён на планёрке по финплану. Колонки:
| Колонка | Что в ней |
|---|---|
| Наименование | Статья расхода — «за что» платим (а НЕ название организации). Все статьи расходов сплошником. |
| Остаток на начало месяца | Неоплаченная задолженность с прошлого месяца (кредиторка), кому и за что. |
| Начислено | Сколько нужно потратить в этом месяце. ЗП/НДФЛ — примерно, аренда/охрана/интернет — точно. |
| Дата | Крайний срок оплаты. Сдвигается на ближайший платёжный день (пятницу). |
| Оплачено | Проставляется по итогам планёрки — что именно решили заплатить. |
| Остаток | Формула: остаток начала + начислено − оплачено. Показывает, что осталось доплатить. |
Строки реестра берутся из заявок ответственных сотрудников: старшая медсестра собирает потребность в материалах (счёт с датой и суммой), маркетологи — заявку на сервисы. Платежи группируются понедельно — видно, сколько нужно заплатить за каждую неделю.
📝 Практическое задание: хватит ли денег на неделю
Клиника зарабатывает ≈4,3 млн ₽/мес — это ≈1 000 000 ₽ в неделю; в резерв откладываете 10%. Возьмём условную неделю (свои суммы подставьте из учёта). К оплате на этой неделе: материалы 200 000 ₽, аренда 380 000 ₽, подрядчики 150 000 ₽. На следующей неделе — зарплата 600 000 ₽ и налоги 250 000 ₽. Хватает ли денег на эту неделю и как пройти зарплатную неделю?
✏️ Сначала посчитайте сами на калькуляторе слева — разбор открывайте только после попытки.
💡 Подсказка
Доступно на оплату = заработано − резерв. Сравните с суммой к оплате. Для зарплаты помните: ЗП и налоги платятся по закону вне очереди.
✅ Ответ/разбор
Эта неделя: доступно = 1 000 000 − 100 000 (резерв) = 900 000 ₽. К оплате = 200 000 + 380 000 + 150 000 = 730 000 ₽. Хватает, остаётся 170 000 ₽ — переходят в запас на следующую неделю. Зарплатная неделя: ЗП 600 000 + налоги 250 000 = 850 000 ₽ платим строго по закону и в срок. Источники: остаток 170 000 ₽ + заработанное за неделю (≈ 900 000 ₽ после резерва) ≈ 1 070 000 ₽ — хватает с запасом. Если бы неделя оказалась тяжёлой (крупная разовая закупка вместе с зарплатой), на планёрке заранее передоговариваются и сдвигают несрочные платежи поставщикам и подрядчикам; зарплату и налоги не двигают.
📋 Чек-лист: платёжная дисциплина
📌 Главные выводы
1. Реестр платежей — про ИСХОДЯЩИЕ платежи: кому, сколько и когда платит клиника.
2. Платим раз в неделю в один день (пятница) и только то, что заработали минус резерв. Зарплата и налоги — по закону.
3. Реестр связан с планёркой по финплану: он показывает, сколько денег нужно заработать к каждой неделе, и защищает от кассовых разрывов (ситуаций, когда денег к оплате больше, чем есть на счёте).
❓ Вопросы для самопроверки
❓ Реестр платежей — это про входящие или исходящие деньги?
Показать ответ
Про исходящие: это план того, что клиника платит (поставщики, аренда, ЗП, налоги). Не путать с учётом того, что заплатили пациенты.
❓ В чём главное правило расходования денег?
Показать ответ
Платить в один день недели (например, по пятницам) и только из заработанного за неделю минус резерв. Никаких хаотичных платежей.
❓ Что писать в колонке «Наименование»?
Показать ответ
Статью расхода — за что платим (а не название организации). Например, «канцелярские расходы», «материалы», «аренда».
❓ Какие платежи нельзя сдвигать на платёжный день?
Показать ответ
Зарплату и налоги — их платят в даты, установленные законом и трудовыми договорами.
⚡ Что сделать завтра — одно действие
Назначьте платёжный день недели (например, пятницу) и соберите все платежи следующей недели в один список — оплачивайте только в этот день.
Зарплату и налоги — по закону; остальное (поставщики, аренда) сдвигается на платёжный день. Хаотичные платежи ведут к кассовому разрыву.